予人玫瑰手有余香什么意思 幻夢之曉2.2攻略及隱藏英雄密碼(幻夢之曉2.2攻略及隱藏英雄密碼怎么獲得) 如何在網(wǎng)上申報(bào)一般納稅人增值稅(如何在網(wǎng)上申報(bào)一般納稅人增值稅專用發(fā)票) 支票10月大寫日期怎么寫(支票10月大寫) 安卓平板電腦如何重置網(wǎng)絡(luò)設(shè)置?(安卓平板電腦如何重置網(wǎng)絡(luò)設(shè)置方法) 《紀(jì)元2070》攻略完整集(紀(jì)元2070任務(wù)攻略) lol戰(zhàn)斗力在線查詢(lol戰(zhàn)斗力在線查詢器) 公車上書名詞解釋近代史綱要(公車上書名詞解釋) 如何預(yù)訂小孩的機(jī)票(如何預(yù)訂小孩的機(jī)票高鐵) 長沙到南京的飛機(jī)票價(jià)(長沙到南京的飛機(jī)票多少錢) 怎樣在手機(jī)上下載小說(怎樣在手機(jī)上下載小說到內(nèi)存卡里) 如何用搜狗拼音輸入法輸入生僻字?(拼音輸入法怎么打生僻字) 征信是什么意思對個(gè)人有什么影響(征信是什么意思) 怎樣開通新浪微博會員(怎樣開通新浪微博會員功能) 如何將cad打印成圖片(cad怎么打印成圖片) 挽救婚姻的話語(挽救婚姻) 教師資格證的具體考取流程是什么(教師資格證的具體考取流程是什么樣的) 洛克王國瑪雅蛋怎么弄(洛克王國瑪雅蛋怎么弄2021) 利用瀏覽器審查元素功能 下載QQ空間小視頻(用審查元素下載網(wǎng)頁視頻) 微信新表情在哪里更新?(微信新表情在哪里更新下載) 人面不知何處去桃花依舊笑春風(fēng)朗讀(人面不知何處去桃花依舊笑春風(fēng)) 百度網(wǎng)盤企業(yè)認(rèn)證入口在哪(百度網(wǎng)盤的認(rèn)證在哪里) 騙人犯法嗎(騙人) 英雄聯(lián)盟AP法強(qiáng)潘森怎么玩(潘森法強(qiáng)出裝) 呵護(hù)作文600字初一(呵護(hù)作文600字) 教你如何輕松使用聯(lián)想lj2400打印機(jī)打印雙面文檔(聯(lián)想lj2400l可以雙面打印嗎) qq號怎么更改外觀(qq號怎樣改) 吐魯番的葡萄熟了關(guān)牧村演唱(吐魯番的葡萄熟了) 電腦中了petya病毒怎樣解密?(中了petya病毒怎么辦) scroll lock鍵是什么意思 多多斗地主扔西紅柿怎么弄(斗地主怎么丟西紅柿) 水菖蒲種植方法(水菖蒲種植方法視頻) 朗潤的意思解釋和拼音(朗潤的意思是什么) 寄居蟹怎么養(yǎng)(寄居蟹怎么養(yǎng)?) IE瀏覽器彈出窗口的設(shè)置(ie瀏覽器打開彈窗設(shè)置) 指甲下有淤血怎么辦?都很長時(shí)間了沒好(指甲下有淤血怎么辦?都很長時(shí)間了沒好呢) 飛機(jī)頭等艙和經(jīng)濟(jì)艙的區(qū)別是什么(飛機(jī)頭等艙和經(jīng)濟(jì)艙的區(qū)別) 爭做環(huán)保小衛(wèi)士手抄報(bào)(保護(hù)河湖爭做環(huán)保小衛(wèi)士手抄報(bào)) 滄州教育局暑假放假通知2023年(滄州教育局) 怎么看CGTN的視頻直播?(手機(jī)上怎么看cgtn直播) 國際婚姻離婚去哪里辦(國際婚姻) 如何取消gprs套餐(怎么取消gprs套餐) 華為手機(jī)如何下載微指紅包(華為微信紅包怎么下載) 牡丹花王圖片(牡丹花王) 兒童冰雕制作(兒童冰雕制作方法) 旅行青蛙烏龜困困喜歡吃什么_怎么招待烏龜(旅行青蛙喂烏龜吃什么) 百變機(jī)獸之洛洛歷險(xiǎn)記視頻(百變機(jī)獸之洛洛歷險(xiǎn)記結(jié)盟之戰(zhàn)) 什么動物會冬眠怎么冬眠(還有什么動物會冬眠,是怎樣冬眠的) 如果手機(jī)收到來自12381的預(yù)警短信可以相信嗎?(如果手機(jī)收到來自12381的預(yù)警短信可以相信嗎) 天降大任于斯人也原文誰說的(天降大任于斯人也原文)
您的位置:首頁 >百科精選 >

完善制度建設(shè)強(qiáng)化內(nèi)部管理(強(qiáng)化內(nèi)部管理)

導(dǎo)讀 關(guān)于完善制度建設(shè)強(qiáng)化內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部管理這個(gè)問題很多朋友還不知道,今天小六來為大家解答以上的問題,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧!1、(

關(guān)于完善制度建設(shè)強(qiáng)化內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部管理這個(gè)問題很多朋友還不知道,今天小六來為大家解答以上的問題,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧!

1、(一)提高對內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)重要性的認(rèn)識。

2、一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性,把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來抓,要積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念,要堅(jiān)持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn),兩手抓兩手都要硬,要堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先,在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。

3、二是要加強(qiáng)對員工的思想教育,強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念,讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程,嚴(yán)格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務(wù),提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性,使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中實(shí)施內(nèi)部控制的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。

4、 ?。ǘ┙⒔∪行У?、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制。

5、內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營中時(shí)時(shí)監(jiān)控和每個(gè)部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動態(tài)監(jiān)督機(jī)制,它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ),以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權(quán)控制為內(nèi)容,以科學(xué)監(jiān)控方法和獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評價(jià),以防范各種風(fēng)險(xiǎn)為核心的內(nèi)部控制制度的總和。

6、  因此,要建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制,一是完善現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度,使之全面、系統(tǒng)并具有前瞻性,對內(nèi)部控制制度要實(shí)行動態(tài)管理,根據(jù)不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷改進(jìn)和完善,使銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和控制下。

7、二是完善崗位的設(shè)置和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的設(shè)計(jì),要明確每一個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限,同時(shí)還要有一定的制約和控制措施,使每個(gè)員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在內(nèi)控制度的監(jiān)督和控制之中,尤其是每項(xiàng)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能辦理,防止出現(xiàn)控制真空,產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

8、三是建立權(quán)利制約機(jī)制。

9、要建立上下級和部門之間的授權(quán)授信和審批機(jī)制,在上下級之間、部門之間、崗位之間,根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限,設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限,相互制約和控制,強(qiáng)化整體控制能力。

10、 ?。ㄈ┩晟苾?nèi)控監(jiān)督檢查機(jī)制。

11、一是建立具有獨(dú)立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。

12、借鑒國外銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn),在銀行總部設(shè)立稽核局或內(nèi)部審計(jì)局,在下級機(jī)構(gòu)設(shè)置派駐的、垂直管理的獨(dú)立單位,專司機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督檢查職責(zé),該部門只對銀行董事會負(fù)責(zé),向董事會匯報(bào)銀行經(jīng)營管理中存在的各種問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患,督促經(jīng)營管理者制定整改措施,提高監(jiān)督檢查的獨(dú)立性和權(quán)威性。

13、  二建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測機(jī)制。

14、隨著銀行也電子化水平的不斷提高,利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測機(jī)制,提高內(nèi)部控制水平成為可能。

15、要根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求,設(shè)置不同的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測指標(biāo),通過收集業(yè)務(wù)部門真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)資料,采取非現(xiàn)場監(jiān)督監(jiān)測和定量和定性分析相結(jié)合的形式,對業(yè)務(wù)經(jīng)營中金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析和判斷,向董事會反映銀行在資金的流動性、安全性和內(nèi)部控制以及經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)的問題和和風(fēng)險(xiǎn)隱患,為預(yù)防和處置資金風(fēng)險(xiǎn)提供參考依據(jù)。

16、 ?。ㄋ模┙?nèi)部控制評價(jià)體系。

17、內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程,在這個(gè)過程中,內(nèi)控監(jiān)督評價(jià)發(fā)揮著重要的作用。

18、  內(nèi)部控制機(jī)制評價(jià)應(yīng)包括以下三個(gè)方面:一是內(nèi)控環(huán)境的評價(jià),是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價(jià)值觀和道德觀是否完整可靠;內(nèi)控激勵(lì)約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的;內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配;內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效;監(jiān)督層對內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。

19、二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識別的評價(jià),是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確,二者的關(guān)聯(lián)程度如何,管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確;是否建立了對內(nèi)部和外部內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和識別機(jī)制,即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測是否透徹和恰當(dāng),內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠,是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測和識別的反應(yīng)機(jī)制。

20、  三是內(nèi)控活動的有效性的評價(jià),是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動;內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制活動是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行;通過內(nèi)控活動的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

21、四是內(nèi)控信息及時(shí)反饋的評價(jià),是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng),即崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行,發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層,管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé),達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果;內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。

本文分享完畢,希望對大家有所幫助。

標(biāo)簽:

免責(zé)聲明:本文由用戶上傳,如有侵權(quán)請聯(lián)系刪除!

最新文章